Financiën
- Op het gebied van de financiën hadden we twee belangrijke speerpunten.
- Het versterken van de financiële sturing door bestuur en organisatie
Om dit te bereiken ondernamen we de volgende zaken:
- We maakten, samen met de gemeenteraad, een nieuwe programma-indeling, die het sturen op de voor West Betuwe belangrijke thema en opgaven beter ondersteunt. Het aantal programma’s brachten we hierbij terug van 10 naar 5. De nieuwe programma indeling is van kracht vanaf de begroting 2024.
- We hebben verschillende acties uitgevoerd, die bijdragen aan het streven naar een meerjarig financieel sluitende begroting:
- Inventarisatie naar de mogelijkheden voor het verkrijgen van subsidies voor onze lopende en toekomstige projecten/opgaven. We deden vervolgens verschillende nieuwe subsidieaanvragen gedaan. In totaal ontvingen we in 2023 een bedrag van 12.620.124 subsidies, waaronder enkele meerjarige subsidies. Door deze subsidies kunnen we onder andere meer goedkopere woningen realiseren.
- Het proces van de jaarrekening 2022 gaf inzicht in welke financiële processen bijsturing behoeven. Dit ging vooral om een tussentijdse vooruitblik op de grondexploitaties en de kapitaallasten. In 2023 stuurden we hierop bij. De uitkomsten hiervan verwerkten we in de tweede bestuursrapportage. Ondanks de tussentijdse bijstelling deden zich in het laatste kwartaal nog diverse ontwikkelingen voor met een financieel gevolg of waardoor wij geplande werkzaamheden niet konden uitvoeren. Die ontwikkelingen verwerkten wij in deze jaar-rekening.
- We wilden de prognoses over de uitgaven en inkomsten in het sociaal domein verbeteren. Door personele wisselingen is dit onvoldoende gelukt en werden wij eind 2024 onverwacht geconfronteerd met een forse overschrijding van de zorgkosten voor jeugd en wmo. Inmiddels werken wij aan een herstelplan om deze kosten terug te brengen.
- De actualiteit en betrouwbaarheid van onze financieel administratieve processen is in 2023 verbeterd. In het 1ste kwartaal 2023 besloten we dat de financieel administratieve en beheersprocessen ook in de toekomst door onze samenwerkingspartner Bedrijfsvoeringsorganisatie West- Betuwe (BWB) uitgevoerd zal blijven worden. Dit is besloten op basis van een onderzoek naar voor- en nadelen van het inbesteden van deze werk-zaamheden. De financiële afdeling van BWB heeft in 2023 een groot aantal verbeteringen die waren opgenomen in een ontwikkelplan doorgevoerd. De kwaliteit van dienstverlening is hierdoor wezenlijk verbeterd. Een succesvol verlopen accountantscontrole over jaarrekening 2022 was hiervoor een bewijs. De actualiteit en betrouwbaarheid van onze processen is door de verbeteringen verbeterd.
- De inrichting van onze begroting en financiële systemen zorgt voor optimale mogelijkheden om de leefbaarheid van onze kernen te versterken.
Vanuit kerngericht werken richtten we de begroting meer kerngericht in, door het toevoegen van de paragraaf Kerngericht begroten.