Onderwijs
De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.
Onderwijs | Begroting voor wijziging 2023 | Begroting na wijziging 2023 | Rekening 2023 |
|---|---|---|---|
Taakvelden BBV (excl. reserves) | |||
Lasten (x € 1.000) | |||
4.1 Openbaar basisonderwijs | -691 | -371 | -521 |
4.2 Onderwijshuisvesting | -3.019 | -2.924 | -2.584 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | -3.114 | -4.465 | -3.642 |
Totaal Lasten | -6.824 | -7.760 | -6.747 |
Baten (x € 1.000) | |||
4.1 Openbaar basisonderwijs | 43 | 7 | 64 |
4.2 Onderwijshuisvesting | 66 | 293 | 282 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 880 | 1.944 | 1.310 |
Totaal Baten | 989 | 2.244 | 1.656 |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -5.835 | -5.516 | -5.092 |
Totaal toevoegingen | -407 | -401 | -401 |
Totaal onttrekkingen | 730 | 656 | 498 |
Gerealiseerd resultaat | -5.512 | -5.261 | -4.995 |
Toelichting
Bedragen x € 1.000 | |||
Toelichting afwijkingen Programma 5 Onderwijs | Incidenteel/ | Nadeel | Voordeel |
Budgetoverhevelingen | |||
Niet van toepassing | |||
Neutraal tussen programma's | |||
BR Flexibele kern (organisatiekosten) | I | 11 | |
Overig | |||
Huisvestingslasten basisonderwijs | S | 41 | |
Leerlingenvervoer | I | 70 | |
Huisvesting gymzalen en gymzalen in gemeentelijk eigendom | I | 26 | |
IKC De Plantage | I | 38 | |
Huisvesting peuterspeelzalen | I | 29 | |
Diverse kleine verschillen | I | 52 | |
Subtotaal | 267 | ||
Totaal saldo verschillen Programma 5 | 267 | ||
Tussen de programma's
Bestemmingsreserve Flexibele kern
Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting in programma 1.
Overig
Huisvestingslasten basisonderwijs
Door de nieuwbouw van basisscholen (kindcentra) zien we een toename van het aantal kinderopvanglocaties en buitenschoolse opvang. Hierdoor neemt de huuropbrengst structureel met 41.000 euro toe.
Leerlingenvervoer
Het voordeel van 70.000 euro is te verklaren doordat ten opzichte van schooljaar 2022-2023 in schooljaar 2023-2024 het aantal leerlingen dat gebruik maakt van het vervoer met 5% is gedaald. Verder zien we dit schooljaar een daling van de dure individuele ritten naar verder gelegen bestemmingen en een stijging van het aantal leerlingen in het goedkopere openbaar vervoer. Dit positieve resultaat is incidenteel; de situatie in het leerlingenvervoer blijft steeds een momentopname. Gedurende het schooljaar zijn blijvend veel mutaties.
Huisvesting gymzalen en Gymzalen gemeentelijk eigendom
Er hebben zich bij de gymzalen minder calamiteiten onderhoud voorgedaan.
Bij de tweede bestuursrapportage 2023 is incidenteel het budget verhoogd voor nutskosten vanwege de hogere energiekosten. Bij de eindafrekening is gebleken dat hier een voordeel is ontstaan.
Tevens hebben we meer exploitatiekosten door hogere belastingen, schoonmaak- en verzekeringskosten.
Per saldo resulteert dit is een incidenteel voordeel van 26.000 euro.
IKC Plantage
De intentie was om de nutsvoorzieningen op naam van de school (Fluvium) te zetten. Door een overname van energieleverancier bij Fluvium, was en is dit niet mogelijk. Gedeeltelijk worden de kosten nog doorberekend aan Fluvium. De gemeente blijft de nutskosten betalen voor de gymzaal.
De aangenomen stelpost van 62.000 euro in de exploitatie kan hier gedeeltelijk voor worden ingezet.
Per saldo resulteert dit in een incidenteel voordeel van 38.000 euro.
Huisvesting peuterspeelzalen
Er hebben zich bij de peuterspeelzalen minder calamiteiten onderhoud voorgedaan en er zijn hogere huuropbrengsten. Dit komt omdat de huuropbrengst in de begroting niet is geïndexeerd en de huurcontracten wel.
Bij de tweede bestuursrapportage 2023 is incidenteel het budget verhoogd voor nutskosten vanwege de hogere energiekosten. Bij de eindafrekening is gebleken dat hier een voordeel is ontstaan.
Per saldo resulteert dit in een voordeel van 28.500 euro. In de eerste bestuursrapportage komen we terug op de structurele verhoging van de huuropbrengst.