De overlopende passiva bestaat uit de volgende onderdelen:
A. Verplichtingen vanuit begrotingsjaar die volgend jaar tot betaling komen
B. Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel
C. Overige vooruit ontvangen bedragen.
In overzicht B presenteert het Subtotaal Rijk per 31-12-2022 een stand van 5.259.412 euro. Deze stand wijkt af van de gepresenteerde stand per die datum in de jaarrekening 2022. Aanleiding is een vordering van 116.220 euro uit hoofde van Spuk Sport die als negatief bedrag was opgenomen bij de overlopende passiva. In 2023 presenteren we conform de richtlijnen deze vordering bij overlopende activa (nog te ontvangen voorschotbedragen specifiek bestedingsdoel, Rijk). Hierdoor verandert het beginsaldo 2023 (stand per 31-12-2022) bij overlopende passiva en overlopende activa.
Specificatie nog te betalen en vooruit ontvangen bedragen | |||||||
A. verplichtingen vanuit begrotingsjaar die in volgend jaar tot betaling komen | Stand per 31-12-2022 | Stand per 31-12-2023 | |||||
Nog te betalen inzake levering goederen en diensten | 4.438.048 | 4.147.949 | |||||
WMO/Jeugd | 2.225.407 | 2.311.542 | |||||
Loonheffing | 1.380.043 | 1.488.525 | |||||
Penvoerderschap Netwerk Waterketen regio Rivierenland | 400.846 | 0 | |||||
Penvoerderschap Regioplan Cultuur | 0 | 361.939 | |||||
Gelden Stichting Variks Belang | 60.650 | 54.991 | |||||
Te betalen (transitorische) rente | 309.065 | 332.113 | |||||
Totaal | 8.814.059 | 8.697.059 | |||||
B. van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel | Stand per | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen | Stand per | |||
Rijk | |||||||
SPUK Verkeersveiligheid (E20) | 747.296 | 388.030 | 382.770 | 752.556 | |||
Regeling naleving controle coronatoegangsbewijzen | 183.767 | 183.767 | |||||
BSV geluidsanering | 41.550 | 13.800 | 55.350 | ||||
Onderwijs achterstandenbeleid (D8) | 492.114 | 13.122 | 505.236 | ||||
SPUK Lokale preventieakkoorden (H12) | 22.577 | 22.577 | |||||
Aanpak energiearmoede (C55) | 743.036 | 247.515 | 990.551 | ||||
Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden (D19) | 49.080 | 31.739 | 17.341 | ||||
SPUK Ventilatie scholen (C32) | 655.315 | 235.315 | 420.000 | ||||
Gemeentelijke hulp gedupeerde toeslagenaffaire (B2) | 0 | 4.096 | 4.096 | ||||
Tijdelijke impulsreg. klimaatadaptatie 2021–2027 (E44) | 247.934 | 247.934 | |||||
Regeling specifieke uitkering onderwijsroute (G13) | 44.202 | 2.727 | 46.929 | ||||
Onderwijs Sisa (D14) | 434.541 | 208.409 | 226.132 | ||||
Sisa-RHA (C56) | 1.598.000 | 1.598.000 | |||||
Sisa wet inburgering 2021 (G10) | 0 | 269.698 | 269.698 | ||||
Sisa SPUK breed (H30) | 0 | 59.815 | 59.815 | ||||
Sisa Klimaat en energiebeleid (F28) | 0 | 448.263 | 448.263 | ||||
SPUK voorsch.educatie ontheemde peuters (D22) | 0 | 90.000 | 90.000 | ||||
SPUK huisv.grote gezinnen vergunn.houders (BZK C9) | 0 | 6.983 | 6.983 | ||||
Sisa regeling WBI Rijk (C9) | 0 | 3.093.963 | 3.093.963 | ||||
Lokale Aanpak Isolatie (C94) | 0 | 1.031.102 | 24.739 | 1.006.363 | |||
Subtotaal Rijk | 5.259.412 | 5.669.113 | 1.089.316 | 9.839.209 | |||
Overige Nederlandse overheidslichamen | |||||||
Provincie Gelderland | |||||||
Subsidie gemeentelijke monumenten 2022 | 5.872 | 5.872 | |||||
Subsidie gemeentelijke monumenten 2023 | 0 | 24.917 | 24.917 | ||||
Subsidie Coronamaatregelen dorpshuizen en MFC | 9.417 | 9.417 | |||||
Subsidie project Leeflab | 0 | 80.000 | 80.000 | ||||
Subsidie Gelders Winterfonds | 0 | 47.220 | 47.220 | ||||
Subsidie Zeiving/Centrum | 0 | 41.354 | 41.354 | ||||
Subsidie Dorpendeal | 0 | 47.140 | 47.140 | ||||
Subsidie digitaal platform | 0 | 48.000 | 48.000 | ||||
Verbonden partijen | |||||||
Veiligheidsregio inzake Coronatoegangsbewijzen | 119.212 | 119.212 | |||||
Subtotaal Overige Nederlandse overheidslichamen | 134.501 | 288.631 | 9.417 | 413.715 | |||
Totaal Overheidslichamen | 5.393.913 | 5.957.744 | 1.098.733 | 10.252.924 | |||
C. Overige vooruit ontvangen bedragen die te laste komen van het volgende begrotingsjaar | Stand per 31-12-2022 | Stand per 31-12-2023 | |||||
Overige vooruitontvangen bedragen (o.a. grafrechten, AO-fonds en diverse projecten | 166.019 | 6.368.888 | |||||
Totaal | 166.019 | 6.368.888 | |||||