Wat wilden we bereiken en wat hebben we gedaan
4-jaar doel | |||
De financiële sturing door bestuur en organisatie is versterkt. | |||
Jaardoel 2023 | Resultaat | Voortgang | Toelichting |
|---|---|---|---|
We willen een programma indeling die de sturing op de voor West Betuwe belangrijke thema's en opgaven ondersteunt. | Vastgestelde programma indeling voor de begrotingen vanaf 2024. |
| Het onderzoek is afgerond en de gemeenteraad heeft de nieuwe programma indeling in zijn vergadering van april 2023 vastgesteld. |
We zorgen voor een meerjarig financieel sluitende begroting. | We hebben voor concrete projecten/opgaven de mogelijkheden voor subsidiëring benut. |
| We hebben voor een aantal projecten subsidies aangevraagd of de voorbereidingen hiervan in gang gezet. We hebben inmiddels meer dan 9,3 miljoen euro aan subsidies toegekend gekregen. Voor een bedrag van 175.000 zijn wij nog in afwachting van een reactie. Tot slot zijn er ook aanvragen gedaan die niet werden gehonoreerd, dit ging om een bedrag van bijna 800.000 euro. |
We zorgen voor een meerjarig financieel sluitende begroting. | We hebben een inschatting van de mogelijkheden voor en financiële omvang van subsidiëring voor concrete projecten/opgaven. |
| Met ondersteuning van een subsidioloog voerden we een subsidiescan uit. Op basis van een afwegingskader selecteerden we een aantal interessante projecten waarvoor we subsidies aanvragen. |
We zorgen voor een meerjarig financieel sluitende begroting. | Onze sturing op opbrengsten en kosten is verbeterd. |
| Het proces van de jaarrekening 2022 heeft inzicht gegeven welke financiële processen bijsturing behoeven. Dit gaat vooral om een tussentijdse vooruitblik op de grondexploitaties en de kapitaallasten. In 2023 stuurden we hierop bij. De uitkomsten hiervan verwerkten we in de 2de bestuursrapportage. Ondanks de tussentijdse bijstelling hebben zich in het laatste kwartaal nog diverse ontwikkelingen voorgedaan met een financieel gevolg. Dergelijke ontwikkelingen verwerkten wij in deze jaarrekening. De toelichting op de afwijkingen vindt u in de toelichting op de programma's in de jaarrekening. |
We zorgen voor een meerjarig financieel sluitende begroting. | Onze sturing op opbrengsten en kosten in het sociaal domein is verbeterd. |
| Helaas constateerden we bij het opmaken van de jaarrekening een forse overschrijding van de zorgkosten voor jeugdzorg en Wmo ten opzichte van de beschikbare budgetten. Uit een eerste analyse bleek dat dit te maken had met een toename van intensieve zorg, waar de doorverwijzing door andere partijen gebeurt en het later ingaan van de inkoopcontracten. Het beschikbare dashboard gaf onvoldoende tijdig zicht op deze ontwikkeling. Op basis van deze uitkomsten, stelden we begin 2024 een plan op om voor de korte en voor de langere termijn verbetermaatregelen door te voeren om deze overschrijdingen terug te dringen. |
De actualiteit en betrouwbaarheid van onze financieel administratieve processen is in 2023 verbeterd. | We hebben in 2023 (over 2022) een definitieve controleverklaring uiterlijk op het moment dat de gemeenteraad de jaarstukken 2022 vaststelt. |
| Het controleproces voor de jaarrekening 2022 verliep succesvol. De raad stelde in juni de jaarrekening 2022 vast. De controleverklaring maakte hier onderdeel van uit. |
De actualiteit en betrouwbaarheid van onze financieel administratieve processen is in 2023 verbeterd. | De rechtmatigheidsfouten blijven binnen de tolerantiegrenzen. |
| Stap voor stap realiseerden we de verbeteringen uit het ontwikkelplan voor de administratieve processen. Hierdoor versterkten we samen met BWB het functioneren van de financiële afdeling van BWB en het samenspel met medewerkers van West Betuwe. Binnen onze organisatie gaven we een training voor budgethouders en -beheerders. We stelden de eerste rechtmatigheidsverantantwoording op en bleven daarbij binnen de tolerantiegrenzen. We constateerden daarbij dat de rechtmatigheid rondom de inkooptrajecten aantoonbaar was verbeterd. |
De actualiteit en betrouwbaarheid van onze financieel administratieve processen is in 2023 verbeterd. | We zorgen dat er in 2023 concrete verbeteringen in de administratieve processen worden gerealiseerd. |
| Naar aanleiding van een onderzoek door een extern bureau is begin 2023 besloten om de financieel administratieve processen ook in de toekomst door Bedrijfsvoeringorganisatie West Betuwe (BWB) uit te laten voeren. De aanbevelingen die onderdeel uitmaakten van dit onderzoek zijn door BWB meegenomen in een aangescherpt ontwikkelplan. De uitvoering van dit plan loopt. |
De actualiteit en betrouwheid van onze financieel administratieve processen wordt ook voor de langere termijn geborgd. | Er is een nieuwe ontwikkelplan vastgesteld voor het verbeteren van de administratieve processen dat de kwaliteit op langere termijn borgt. |
| Naar aanleiding van een onderzoek door een extern bureau is begin 2023 besloten om de financieel administratieve processen ook in de toekomst door Bedrijfsvoeringorganisatie West Betuwe (BWB) uit te laten voeren. De aanbevelingen die onderdeel uitmaakten van dit onderzoek zijn door BWB meegenomen in een aangescherpt ontwikkelplan. De uitvoering van dit plan loopt. |
4-jaar doel | |||
De inrichting van onze begroting en financiële sytemen zorgt voor optimale mogelijkheden om de leefbaarheid van onze kernen te versterken. | |||
Jaardoel 2023 | Resultaat | Voortgang | Toelichting |
We richten onze begroting en financiële systemen voor zo ver mogelijk en wenselijk kerngericht in. | We hebben door middel van een aantal pliots ervaring opgedaan met kerngericht begroten. |
| De begroting 2024 bevat een nieuwe paragraaf Kerngericht begroten. In 2024 gaan we ervaring opdoen met de eerste pilots, zodat we de paragraaf kunnen doorontwikkelen voor de begroting 2025. |
